2023年2月7日在甘泉县第十九届人民代表大会第二次会议上
甘泉县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将甘泉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请县十九届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和列席会议的其他同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，是开启向第二个百年奋斗目标进军的开局之年。我县财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，坚持稳字当头、稳中求进，合理研判收支形势，科学管理财政资源，积极发挥职能作用，扎实推进财政各项改革工作，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障，全年预算执行情况良好。
（一）2022年一般公共预算收支执行情况
2022年全县财政总收入完成26419万元，占年度预算23958万元的110.3%，较上年23992万元，增收2427万元，增幅10.1%。其中:上划中、省、市收入完成13888万元，占年度预算11908万元的116.6%，较上年12503万元，增收1385万元，增幅11.1%。2022年，我县完成地方财政收入12531万元，占年度预算12050万元的104%，较上年11489万元，增收1042万元，增幅9.1%。根据上述地方财政收入，加返还性收入3714万元，一般性转移支付收入91342万元，专项转移支付收入51673万元，新增一般债券收入4626万元，再融资债券（转贷）收入7833万元，上年结余结转及稳定调节基金23316万元，调入国有资本经营预算收入1400万元，2022年财政总收入为196435万元。财政支出139199万元，上解支出7942万元,债券还本支出7833万元，安排稳定调节基金7962万元，年终结余结转支出33499万元。
2022年一般公共预算收入主要项目完成情况是:
1、税收收入完成8221万元，占年度预算6630万元的124%，较上年7236万元，增收985万元，增幅13.6%；
2、非税收入完成4310万元，占年度预算5420万元的79.5%，较上年4253万元，增收57万元，增幅1.3%。
2022年一般公共预算支出主要项目执行情况是:
1、一般公共服务支出20392万元，较上年同期19165万元，
增支1227万元，增幅6.4%；
2、国防支出125万元，较上年同期增支125万元（本年上级专款增加）；
3、公共安全支出7969万元，较上年同期8231万元，减支262万元，减幅3.2%；
4、教育支出23056万元，较上年同期22459万元，增支597万元，增幅2.7%；
5、科学技术支出504万元，较上年同期70万元，增支434万元，增幅620%（本年上级专款增加）；
6、文化旅游体育与传媒支出3143万元，较上年同期2332万元，增支811万元，增幅34.8%；
7、社会保障和就业支出21306万元，较上年同期23729万元，减支2423万元，减幅10.2%；
8、卫生健康支出12252万元，较上年同期10321万元，增支1931万元，增幅18.7%；
9、节能环保支出4384万元，较上年同期3697万元，增支687万元，增幅18.6%；
10、城乡社区支出9585万元，较上年同期7524万元，增支2061万元，增幅27.4%（本年上级专款增加）；
11、农林水支出18536万元，较上年同期19575万元，减支1039万元，减幅5.3%；
12、交通运输支出2604万元,较上年同期5316万元，减支2712万元，减幅51%（本年上级专款减少）；
13、资源勘探工业信息等支出751万元，较上年同期341万元，增支410万元，增幅120.2%（本年上级专款增加）；
14、商业服务业等支出487万元，较上年同期100万元，增支387万元，增幅387%（本年上级专款增加）；
15、自然资源海洋气象等支出1763万元，较上年同期2324万元，减支561万元，减幅24.1%；
16、粮油物资储备支出323万元，较上年同期196万元，增支127万元，增幅64.8%；
17、住房保障支出4644万元，较上年同期6990万元，减支2346万元，减幅33.6%；
18、灾害防治及应急管理支出1447万元，较上年同期1995万元，减支548万元，减幅27.5%；
19、其他支出700万元，较上年同期2191万元，减支1491万元，减幅68.1%（本年上级专款减少）；
20、债务付息支出5214万元，较上年同期2622万元，增支2592万元，增幅98.9%；
21、债务发行费用支出14万元，较上年同期15万元，减支1万元，减幅6.7%。
（二）2022年政府性基金收支执行情况
2022年全县本级政府性基金收入完成12836万元（其他土地出让收入），上级政府性基金补助收入578万元，专项债务转贷收入600万元；上年结余8763万元。2022年政府性基金总收入完成22777万元。
2022年全县政府性基金支出完成19909万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出11137万元，社会保障和就业支出50万元，债券转贷支出6931万元，其他政府性基金安排的支出92万元，债务付息支出1699万元。年终结余2868万元。
（三）2022年国有资本经营预算收支执行情况
2022年，全县国有资本经营预算总收入完成1417万元，其中：本级收入1400万元（石油开发费），上级补助收入6万元；上年结余11万元。
2022年，全县国有资本经营预算支出完成1400万元，其中：本级1400万元，调入一般公共预算收入，全部用于“三保”的落实。年终结余17万元。
（四）2021年社会保险基金预算执行情况
因我县各类社会保险基金全部由市级统筹，由市级统一编制，故县级不编制社会保险基金预算。
（五）转移支付使用安排情况
2021年，上级共下达我县转移支付资金146729万元，其中:返还性收入3714万元，一般性转移支付91342万元,专项转移支付51673万元。
（六）政府债务情况
甘泉县2022年共举借政府债券13059万元，其中政府一般债券12459万元，政府专项债券600万元。
一是政府一般债券12459万元，其中再融资债券7833万元，用于偿还到期债券本金；新增一般债券4626万元，用于项目建设。二是政府专项债券600万元，涉及债券项目1个。
各位代表，2022年，面对复杂严峻的形势环境、艰巨繁重的发展任务、紧急突发的大战大考，我们努力落实积极的财政政策，认真贯彻县委决策部署，强化预算执行管理，切实筑牢“三保”底线，立足职能、服务大局，主动作为、迎难而上，各项工作取得新成效，有力地促进了全县经济社会平稳健康发展。
二、2022年主要工作完成情况
（一）坚持综合统筹，财政保障能力不断增强。一是狠抓重点收入组织。持续盯紧全县收入重点，围绕全年收入目标，细化收入预计，夯实征管责任，适时跟踪监控目标运行，精准研判分析、强化财源建设、深入挖潜增收，确保财政收入稳步增长，地方财政收入完成12531万元。二是强化税收征管。积极开展协税护税工作，加强与税务部门的对接沟通和部门间的协同作战。加强税收征管，积极与重点税源企业沟通协调，加大对城建税、资源税、耕地占用税等地方税种的征收力度，确保各项税收应收尽收、颗粒归仓。税收收入完成8221万元，非税收入完成4310万元。三是全力向上争取。紧跟国家政策导向，认真做好项目储备，紧盯乡村振兴、生态环保、特色产业、民生改善、基础设施、疫情防控等重点，主动了解、精准对接省市项目补助政策，抢抓一切有利条件和契机，紧密跟踪和研判，共争取各级各类转移支付补助资金7.92亿元，有效缓解了全县财力缺口，极大地提升了财政保障水平。四是严格“过紧日子”要求。坚持“尽力而为、量力而行”，严格压减非急需、非刚性支出，将更多的财力优先用于民生和重点领域支出上。2022年，“三公”经费支出329万元，较上年下降53.3%，其中：公务运车运行维护费支出214万元，较上年下降28.2%；公务接待费支出115万元，较上年下降71.7%。会议费支出81万元，较上年增加72%；培训费支出9万元，较上年下降90.5%。
（二）坚持人民至上，民生保障水平不断提高。一是用心做好民生实事保障。积极和市财政局对接，合理调度资金，累计拨付“2022年全县民生十件实事”所需资金2.11亿元，让人民群众共享党和政府的温暖。二是全力增进群众民生福祉。集中财力保障民计民生，点面共进的筑牢民生底线，城乡居民最低生活保障、特困供养人员生活补助、残疾人两项补贴、孤儿生活救助等困难群众社会救助财政予以全部兜底。拨付困难群众社会救助资金1628万元，投入优抚对象保障经费283万元，通过“一卡通”发放44项惠民惠农补贴资金6511万元，累计发放14.85万人次，畅通了惠民惠农政策落地“最后一公里”。全年“三保”支出9.94亿元，占一般预算支出的71.5%，确保每月15号前及时足额发放人员工资，全县机关事业单位基本公用经费和职工离休费，退休人员养老金及时足额保障到位。三是大力支持教育均衡发展。落实教育事业发展要求，拨付教育各类资金23056万元，主要用于扩大普惠性学前教育资源供给、落实义务教育运转保障机制、改善中小学办学条件、执行乡村教师生活补助、教师队伍待遇落实等，继续兑现高考奖励100万元，支持激发教育发展活力，提升教育公共服务水平。四是全面落实社保卫生资金需求。支持完善社会保障体系建设和医疗卫生体制改革，资金投入按要求足额保障，社会保障和就业支出21306万元，卫生健康支出12252万元。足额落实和保障防控专项经费和应急资金，累计拨付疫情防控资金1446万元，积极落实疫情防控物资采购“绿色通道”，及时保障医疗物资和生活物资所需。五是持续支持乡村振兴战略。今年累计拨付财政衔接乡村振兴补助资金6427万元，确保财政专项资金投入力度不减，过渡期内财政政策的稳定，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供有力财政支撑。
（三）坚持政策驱动，市场主体活力不断激发。一是全力稳住经济大盘。落实落细省、市稳住经济一揽子政策要求，及时成立工作专班，制定县财政稳住经济发展8条具体措施，全力护航经济稳健运行。二是认真落实减税降费政策。顶格落实减税降费和留抵退税组合式税费支持政策，充分运用税收大数据，精准锁定政策受众，全面开展多种方式宣传，确保退税资金直达市场主体，企业减税降费政策直达快享，累计为企业减税降费1170万元、留抵退税4676万元。三是减免房租纾困惠企。及时落实复工复产阶段减免房屋租金政策，累计减免中小企业、个体工商户房租280万元，有效降低个体工商户、中小微企业经营成本，释放和助推了经济发展活力。四是直达机制成效提速。严格按照直达资金使用范围、管理办法，进一步加快资金拨付使用，对基础设施建设项目资金，督促资金使用部门加快项目建设进度，尽快形成实物工作量，全县直达资金预算下达3.45亿元，支出进度为94.3%，直达资金直达基层、惠企利民成效凸显。
（四）坚持改革安全，财政治理能力全面提升。一是深化预算管理制度改革。认真落实市政府《关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》，全面规范预算管理，坚持“先有预算、再有指标、后有支出”规定，严把财政预算支出关口，加强重大决策部署财力保障能力和水平。二是推进预算绩效一体化融合。全面推进部门整体支出绩效目标编报，将绩效管理深度融入预算申请、编制、审核、执行、结果应用全链条，“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系推进有力。突出绩效评价在资金分配中的导向作用，实施财政重点绩效评价项目16个，涉及资金3.2亿元，切实提高了项目绩效评价质效。三是按时做好预决算公开。按照《中华人民共和国预算法实施条例》和政府信息公开等相关要求，按规范模板和规定时间，做好各预算单位预决算公开工作，实现了预决算公开全覆盖。四是债务风险安全可控。健全政府债务风险监控机制，坚决遏制隐性债务增量，加强地方政府债务风险预警，积极稳妥化解隐性债务存量，多方筹措资金，按时偿还到期政府债务本息2.1亿元，政府债务规模和债务率下降明显，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。
（五）坚持严格规范，管财能力水平显著增强。一是严肃财经秩序整治。对照财经纪律，分领域制定工作方案，对全县预算单位进行财经纪律专项检查，通过自查自纠和现场检查，对发现的问题限期整改，8项重点任务存在问题全部整改到位。同时对行政事业单位进行内控检查，严格执行会计管理制度，切实提高会计基础工作水平。二是不断规范资产管理。制定出台《甘泉县行政事业单位国有资产配置管理实施细则》，抓好资产配置、使用、处置三个环节的工作，规范全县各单位资产日常管理。三是严格政府采购管理。强化政府采购预算约束，全面公开各类信息，优化采购领域营商环境，全年完成政府集中采购项目35个，采购金额5287万元，节约资金443万元，节约率为7.73%。四是把好政府投资评审关口。严格政府投资项目工程概预算评审，规范财政投资评审方式，完成财政投资项目概算评审9个，审定投资概算资金12799.34万元，审减率为13.96%。完成财政投资项目预算评审210个，审定投资预算资金81150.15万元，审减率为12.09%，极大的节约了财政资金。
各位代表，总体来看，在省市财政的大力支持下，在县委的正确领导下，在县人大依法监督和政协民主监督下，经过全县各级各部门共同努力，我县财政全力应对疫情冲击，坚韧不拔，迎难而上，积极财政政策发挥出稳定经济的关键作用，经受住了各种超预期因素考验，成绩来之不易。但工作运行中仍然面临着一些困难和挑战：一是财政增收后劲不强。现阶段全县经济规模、产业集聚程度和发展水平还有待提升，可持续财源增收点不多，支柱税源较为单薄，收入可持续增长的困难局面依然存在。二是资金使用效益不优。部分项目安排不够科学精细，资金使用绩效不高，预算绩效管理有待强化，管财理财水平还需进一步提升。三是财政“紧平衡”矛盾持续凸显。统筹“三保”和民生事业发展等刚性支出之间的矛盾日益突出，偿还到期债务压力较大，支出需求持续增长，财政统筹平衡压力进一步加深。这些问题和困难我们都要高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年财政预算安排
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，大力实施积极的财政政策，贯彻落实减税降费措施，加强财税收入征管，积极争取转移支付，做好财政资源统筹，提高财政保障能力。深化预算管理改革，优化支出结构，兜牢“三保”底线，强化政府债务管理，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。按照这一指导思想，根据今年全县经济发展计划，编制2023年财政预算草案，具体如下：
（一）2023年一般公共预算收支安排
1、2023年一般公共预算收入安排
2023年，我县财政总收入安排31718万元，较上年26419万元，增收5299万元，增幅20.1％。其中上划中省市税收收入安排18558万元，较上年13888万元，增收4670万元，增幅33.6％；地方收入安排13160万元，较上年12531万元，增收629万元，增幅5%，主要项目安排情况是：一是税收收入安排9759万元，较上年8221万元，增收1538万元，增幅18.7％。二是非税收入安排3401万元，较上年4310万元，减收909万元，减幅21.1%。
2、2023年可安排财力
按照现行财税管理体制及省市对县财政相关体制政策要求，根据收入计划安排，在确保今年收入任务完成的前提下，构成全县2023年年初财力来源有：地方财政收入13160万元，返还性收入预计3714万元，均衡性转移支付补助收入预计52459万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入预计16493万元，其他固定数额及重点生态功能区收入预计11620万元，阶段性财力补助预计4166万元，专项转移支付补助预计40000万元，减税降费转移支付补助预计221万元，调入国有资本经营预算收入及稳定调节基金7000万元。全县年初总收入为148833万元，需剔除49425万元（①石油开发费上解预计2600万元，②南区采油厂财政收入基数上划732万元，③单位上划及事权划分基数上解444万元，④上解保基本稳定调节基金预计2784万元，⑤法检两院财务统管基数上划1154万元，⑥市对县财政体制调整基数上划1711万元，⑦专项转移支付补助列收列支40000万元）。年初可安排财力为99408万元，较上年年初88929万元，增加10479万元，增幅11.8％。
3、2023年一般公共预算支出安排
根据上述可安排财力情况，全县计划财政总支出安排139400万元（含专项转移支付补助40000万元），具体支出功能分类安排情况是：一般公共服务支出18920万元，较上年预算18710万元，增长1.1%；公共安全支出7300万元，较上年预算6800万元，增长7.4%；教育支出24650万元，较上年预算24300万元，增长1.4%；科学技术支出865万元，较上年预算860万元，增长0.6%；文化旅游体育与传媒支出1670万元，较上年预算1680万元，下降0.6%；社会保障和就业支出22907万元，较上年预算21600万元，增长6.1%；卫生健康支出10700万元，较上年预算10200万元，增长4.9%；节能环保支出3548万元，较上年预算3520万元，增长0.8%；城乡社区支出8200万元，较上年预算8000万元，增长2.5%；农林水支出19400万元，较上年预算19200万元，增长1%；交通运输支出3300万元，较上年预算3200万元，增长3.1%；资源勘探工业信息等支出590万元，较上年预算340万元，增长73.5%；商业服务业等支出60万元，与上年预算60万元持平;自然资源海洋气象等支出2220万元，较上年预算2210万元，增长0.5%；住房保障支出6700万元，较上年预算7600万元，下降11.8%；粮油物资储备支出290万元，较上年预算280万元，增长3.6%；灾害防治及应急管理支出1080万元，较上年预算500万元，增长116%；预留(备)费安排2000万元，较上年预算1400万元，增长42.9%；债务付息支出5000万元，较上年增加5000万元。
（二）2023年政府性基金预算收支安排
1、2023年政府性基金预算收入安排
2023年，本级政府性基金收入计划安排5000万元，本着积极稳妥的原则，其主要项目安排情况是：国有土地使用权出让收入安排5000万元，上年结余2868万元。2023年政府性基金总收入7868万元。
2、2023年政府性基金预算支出安排
根据2023年全县政府性基金收入情况，计划全县政府性基金总支出安排7868万元（含上年结余2868万元），其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出5000万元,农业生产发展支出289万元，其他污水处理费安排的支出151万元，基础设施建设和经济发展支出19万元，其他政府性基金安排支出2409万元。
（三）2023年国有资本经营预算收支安排
1、2023年国有资本经营预算收入安排
2023年，国有资本经营预算收入计划安排2000万元（石油开发费），上年结余17万元。2023年国有资本经营预算总收入2017万元。
2、2023年国有资本经营预算支出安排
根据2023年全县国有资本经营预算收入情况，计划今年国有资本经营预算支出安排2017万元（其中：2000万元调入一般公共预算安排用于“三保”支出）。
（四）2023年社会保险基金预算情况
因我县各类社会保险基金全部由市级统筹，由市级统一编制，故县级不编制社会保险基金预算。
（五）2023年转移支付预算安排情况
2023年，我县转移支付预算安排预计到位补助资金128673万元，其中:返还性收入预计3714万元，一般性转移支付预计84959万元,专项转移支付预计40000万元。
（六）2023年“三公”经费预算安排情况
全年党政机关“三公”经费预算支出安排365万元，较上年预算下降47.9%。其中，公务用车运行维护费210万元，下降29.3%；公务接待费155万元，下降61.6%；会议费45万元，下降2.2%；培训费90万元，下降4.3%。
四、2023年财政工作的主要任务
2023年，根据全年财政收支形势预计和确定的工作总思路，我们将按照县委的决策部署和上级财政部门工作要求，加力提效，主动作为，全力保障重点领域资金需求，重点做好以下几项工作：
（一）强化收入组织，确保财政稳定可持续增长。一是加强税收征管。坚持定期召开财税库企联席会议，进一步压实各协税护税部门的职责，强化协作，在涉税信息共享、数据比对运用、重点项目和重点企业的跟踪管理等方面加强沟通合作，凝聚组织收入合力，挖潜收入增长后劲。二是加强非税收入管理。严格实行收支两条线管理，健全和完善征收机制，确保依法征收，做到应收尽收、足额入库。三是切实做好土地出让管理。会同县自然资源局等部门在土地收储、谋划过程时，摸清规划和权属，实现土地资源的良性运转，切实让土地资源为财政收入作贡献。四是加大财政资源统筹整合力度。将闲置国有资产整合利用，通过自用、共享、出租、处置等多种方式盘活闲置资产，发挥好国有资产、资源和资本的聚合作用，切实落实开源节流和财政资源的增收提效。
（二）严控财政支出，统筹安排算好平衡账。一是优化支出结构。足额保障“三保”支出、债务本息等刚性支出，集中财力保障重大决策支出，保持支出平稳。二是牢固树立“过紧日子”思想。加强财政资金的统筹分配，严控新增支出，严把财政支出关口，大力压减非刚性、非重点、非急需支出。三是加强库款资金管理。严格按照上级库款管理要求，科学预测支出需求，积极向上争取调度资金，着力提高库款保障水平。四是强化存量资金统筹。加大资金盘活力度，对部门单位资金沉淀超过2年的，由财政统一收回，统筹用于重大民生领域支出。
（三）抢抓政策机遇，大力争取上级资金支持。一是科学谋划储备项目。积极与上级财政部门沟通对接，持续做好项目谋划储备，下大力气争取上级转移支付力度，提升县级财政保障水平。二是加强部门协作。会同经发、自然资源、农业农村、住建等部门对标国家政策导向和资金投向，同心协力争取上级资金补助和政策倾斜。三是明晰财政事权。结合上级财政持续深化财政事权与支出责任改革，进一步明确我县承担的事权和公共服务范围，使财权划分与职能、支出责任和事权相一致，大力争取上级财政给县级的财力配置和项目建设资金，缓解我县财政减收增支压力。
（四）加强绩效债务管理，全力防范财政运行风险。一是持续推进预算绩效管理系统建设，加快实现预算和绩效一体化。进一步探索财政监督及绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，强化绩效评价结果在财政专项资金分配和调整中的应用，深化预算执行动态监控管理，加大事后监督检查力度，切实防范财政资金安全风险。二是规范政府债券资金使用，防范化解政府债务风险。严格落实中省市关于债务管控的要求，进一步规范政府债务管理，持续做好新增政府债券申报、支出使用工作，抓好专项债券利息收缴，提高债券资金使用效益，继续健全“偿还有方、管理有序、监管有力”的债务管理长效机制，确保政府债务风险坚定、可控，实现持续发展和防范风险的双重目标任务。
（五）坚持以政领财，建设担当清廉干部队伍。全面学习贯彻习近平总书记来陕考察和瞻仰延安革命纪念地时的重要讲话重要指示精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。围绕“坚持党建引领，促进开源节流”工作思路，注重政治建设、廉政建设、队伍建设。结合全省“三个年”活动要求，牢固树立预算法治意识，严肃财经纪律，坚持底线思维和红线意识，强化财税政策落实、预算管理和财会监督。用党员干部攻坚克难、勇于担当的精气神提升工作效能，努力打造一支纪律严明、敢于担当、业务精湛、服务高效的高素质干部队伍，为我县财政事业改革发展提供坚强的组织保障。
各位代表、各位委员，做好2023年的财政工作任务繁重而艰巨，我们将坚持以党的二十大精神为指引，在县委的坚强领导下，认真落实县委二十二届五次全会部署，更加自觉地接受县人大依法监督和县政协民主监督，凝心聚力、真抓实干，攻坚克难、勇毅前行，高质量做好财政各项工作，为谱写大美甘泉发展新篇章贡献更多财政力量。
附件：2023年政府预算公开表
