一、2021年财政预算执行情况
2021年我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，全面加强收入征管，不断优化支出结构，着力规范财政管理，坚决兜牢“三保”底线，切实防范重大风险，统筹疫情防控和经济社会发展，集中财力保障重点，努力推动高质量发展，全年财政运行和预算执行情况总体良好。
（一）2021年一般公共财政预算收支执行情况
2021年全县财政总收入完成23992万元，占年度预算22443万元的106.9%，较上年21012万元，增收2980万元，增幅14.2%。其中:上划中、省、市收入完成12503万元，占年度预算10443万元的119.7%，较上年9040万元，增收3463万元，增幅38.3%。2021年，我县完成地方财政收入11489万元，占年度预算12000万元的95.7%，较上年决算11972万元，减收483万元，减幅4%。根据上述地方财政收入，加返还性收入3714万元；均衡性转移支付补助收入46887万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入14978万元；其他固定数额及结算补助收入20543万元；重点生态功能区转移支付补助收入486万元；专项转移支付收入25051万元；其他一般性转移支付收入27285万元;革命老区转移支付收入945万元；新增一般债券收入4588万元；转贷再融资债券收入8751万元；上年结余结转及稳定调节基金10862万元；调入国有资本经营预算收入6934万元；2021年财政总收入为182513万元。财政支出139193万元，上解支出11253万元,债券还本支出8751万元，安排稳定调节基金8255万元，年终结余结转支出15061万元。
2021年一般公共财政预算收入主要项目完成情况是:
1.税收收入完成7236万元，占年度预算6280万元的115.2%，较上年决算5520万元，增收1716万元，增幅31.1%；
2.非税收入完成4253万元，占年度预算5720万元的74.4%，较上年决算6452万元，减收2199万元，减幅34.1%。
2021年一般公共财政预算支出主要项目执行情况是:
1.一般公共服务支出19165万元，较上年同期17571万元，增支1594万元，增幅9.1%；
2.公共安全支出8231万元，较上年同期7482万元，增支749万元，增幅10%；
3.教育支出22459万元，较上年同期22149万元，增支310万元，增幅1.4%；
4.科学技术支出70万元，较上年同期693万元，减支623万元，减幅89.9%；
5.文化旅游体育与传媒支出2332万元，较上年同期1727万元，增支605万元，增幅35%；
6.社会保障和就业支出23729万元，较上年同期20892万元，增支2837万元，增幅13.6%；
7.卫生健康支出10321万元，较上年同期11911万元，减支1590万元，减幅13.3%；
8.节能环保支出3697万元，较上年同期5529万元，减支1832万元，减幅33.1%；
9.城乡社区支出7524万元，较上年同期9992万元，减支2468万元，减幅24.7%；
10.农林水支出19575万元，较上年同期24040万元，减支4465万元，减幅18.6%；
11.交通运输支出5316万元,较上年同期10944万元，减支5628万元，减幅51.4%（本年上级专款减少）；
12.资源勘探工业信息等支出341万元，较上年同期676万元，减支335万元，减幅49.6%；
13.商业服务业等支出100万元，较上年同期1000万元，减支900万元，减幅90%（本年上级专款减少）；
14.自然资源海洋气象等支出2324万元，较上年同期1352万元，增支972万元，增幅71.9%（本年上级专款增加）；
15.粮油物资储备支出196万元，较上年同期1796万元，减支1600万元，减幅89.1%（本年上级专款减少）；
16.住房保障支出6990万元，较上年同期8107万元，减支1117万元，减幅13.8%；
17.灾害防治及应急管理支出1995万元，较上年同期1413万元，增支582万元，增幅41.2%（本年上级专款增加）；
18.其他支出2191万元，较上年同期516万元，增支1675万元，增幅324.6%（本年上级专款增加）；
19.债务付息支出2622万元，较上年同期2811万元，减支189万元，减幅6.7%；
20.债务发行费用支出15万元，较上年同期18万元，减支3万元，减幅16.7%。
（二）2021年政府性基金收支执行情况
2021年全县本级政府性基金收入完成17393万元（其他土地出让收入），上级政府性基金补助收入670万元，专项债券收入36200万元；上年结余195万元。2021年政府性基金总收入完成54458万元。
2021年全县政府性基金支出完成45695万元，其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出17394万元，上级政府性基金支出466万元，专项债券支出27835万元。年终结余8763万元（专项债券未支出）。
（三）2021年国有资本经营预算收支执行情况
2021年，全县国有资本经营预算总收入完成6945万元，其中：本级收入6934万元（石油开发费），上级补助收入11万元。
2021年，全县国有资本经营预算支出完成6934万元，其中：本级6934万元，调入一般公共预算收入，全部用于“三保”的落实。年终结余11万元。
（四）2021年政府性债务基本情况
2021年底，我县政府性债务余额22.48亿元。主要分为三部分：
1.2021年底政府法定债务余额10.59亿元，其中政府一般债券余额5.89亿元，政府专项债券余额4.7亿元，同比2020年底法定债务余额6.51亿元，增加4.08亿元（政府一般债券增加0.46亿元，政府专项债券增加3.62亿元）。
2.2021年底政府隐性债务余额10.73亿元，其中银行融资贷款10.65亿元，应付工程款0.08亿元，银行融资贷款占到隐性债务总额的99%，同比2020年底政府隐性债务余额12.51亿元，减少1.78亿元。
3.2021年底系统外债务余额1.16亿元，全部为应付工程款，同比2020年底系统外债务1.27亿元，减少0.11亿元。
2021年我县综合财力16.42亿元，经核算，2021年政府债务率136.91%,债务等级为黄色,同比上年债务率119.16%上升17.3个百分点，主要增长原因为2021年专项债券和新增债券增加了4.08亿元。
二、2021年主要工作完成情况
（一）坚持狠抓收入，财政服务保障大局能力稳步提升
2021年受诸多减收增支因素叠加影响，财政收支矛盾更加突出，财税部门同心协力、多措并举，紧盯年初目标任务，全力以赴抓收入，确保应收尽收、足额入库。一是全力抓好组织收入。强化与执收部门协调配合，通力合作，依法依规，紧盯重点税源、重点企业、重点项目税收监控，深挖增收潜力，加大征管力度，实现多渠道增收，全年完成地方财政收入1.15亿元。二是用活综合治税机制。切实发挥财税库联席会议作用，依托财税综合信息系统，充分运用涉税信息大数据进行分析、预警，信息数据共享，情况相互通报，每月定期分析研判，随时掌握税收入库动态，按时进行收入调度，确保财税均衡入库，增值税、城镇土地使用税、资源税增幅显著，全年税收收入完成7236万元，同比增长31.1%。通过按时上线新版“全省非税收入收缴”系统以及加强对财政票据源头管控等多种手段，全面规范非税收缴管理水平，全年非税收入完成4253万元。三是向上争取成绩斐然。紧抓政策机遇，积极“跑市进省”主动对接，加大力度争取中央、省、市资金支持，全年共争取各级各类转移支付补助资金7.4亿元，稳住了保证个人部分的基本盘。四是债券资金争取再创新高。紧盯国省投资导向，进一步强化责任担当，积极会同有关部门，结合我县重大基础设施建设及战略调整发展需求，认真做好地方政府债券项目申报工作。2021年成功申请专项债券项目10个，到位县级资金3.62亿元（不含劳山局0.45亿元），重点对大峡谷旅游基础设施配套、工业园区建设、医共体医疗能力提升、县职业中学学生宿舍楼建设等项目提供了资金支持。
（二）兜牢“三保”底线，民生社会事业保障水平持续提高
深入践行以人民为中心的发展思想，着力提升民生保障水平，围绕扎实做好“六稳”“六保”工作，调整优化支出结构，重点倾斜保障民生。一是坚持“三保”优先位置。强化“保工资、保运转、保基本民生”预算编制刚性，对“三保”支出需求及预算安排情况逐项进行测算和对比，优先安排预算和库款调度，确保从源头防范和降低财政运行风险，全年本级“三保”支出8.61亿元，占一般预算支出的57%，确保每月15号前及时足额发放人员工资，全县机关事业单位基本公用经费和职工离休费，退休人员养老金及时足额保障到位。二是卫生健康全力保障。坚持人民至上、生命至上，按照“急事急办、特事特办”原则，畅通预算安排、资金拨付和政府采购“绿色通道”，全县投入疫情防控资金254万元，完善医疗保障体系，全力支持抗疫物资、设备购置、疫苗接种和核酸检测等疫情防控工作需要,保障了全县疫情防控常态化工作顺利开展。投入公共卫生资金10321万元，支持医药卫生体制改革，推动公立医院高质量发展，有力支持公共卫生和医疗保障能力等方面建设，提升医疗卫生健康服务能力和水平。三是教育支出提质增效。教育支出资金22459万元，增长1.4%，用于扩大普惠性学前教育资源供给，改善中小学办学条件，落实义务教育经费保障机制，切实保障教师队伍待遇，再次兑现高考奖励100万元，促进高中教育质量提升，支持职业教育发展，强力支持了全县教育事业优质均衡发展。四是全面落实社保需求。全年安排消化兑现机关事业单位养老金、职业年金支出6562万元，彻底消化解决了以前年度欠账问题。积极发挥财政兜底保障作用，通过“一卡通”发放高龄补贴、残疾人补贴、困难群众救助、就业政策落实、复转军人各项抚恤优待等44项惠民惠农补贴资金5854.59万元，累计发放 78466人次，使群众享受党和政府的温暖。全力支持扫黑除恶、应急管理、司法救助、市场监管等各项工作，维护社会大局稳定。五是全力保障粮食安全。安排粮食领域专项资金310万元，支持全县政策性粮油储备收购、保管和轮换等需求，规范粮食风险基金使用管理，坚决筑牢粮食安全基础，切实增加农民收益。全力保障农机购置补贴、耕地地力保护补贴、种植补贴等各项惠农政策兑现，激发农民粮食生产动力，有效提高粮食综合生产能力，助力农村发展。
（三）围绕重点难点，坚决支持和保障打好三大攻坚战
切实发挥好财政职能作用，增强政治担当，精准发力、迎难而上，全力以赴做好资金保障。一是巩固支持乡村振兴。加大衔接资金投入、使用和监管，2021年累计拨付财政衔接乡村振兴补助资金6147万元，其中：县级配套资金500万元,确保了财政专项资金投入力度不减，过渡期内财政政策的稳定，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供有力财政支撑。持续做好国家“扶贫832平台”消费扶贫农副产品采购工作，完成政府采购贫困地区农副产品交易总额94.3万元，完成年初预留采购份额及上级下达任务的115%。二是债务风险安全可控。我县进一步完善政府债务管理制度，健全债务监管工作机制，严格规范政府融资举债行为，积极稳妥化解存量政府债务,2021年全年累计偿还政府债务本息2.4亿元，政府隐性债务规模持续下降，同时我县无违规举借政府债务及新增或瞒报债务情况，不存在虚假化债、谎报化债情况，政府债务风险安全可控。三是大力支持环境治理。践行绿水青山就是金山银山理念，共计投入资金11239万元，用于水环境整治、生态综合治理、“厕所革命”、垃圾和污水收集处理、城乡环境整治和河流生态保护修复等污染防治和生态保护工作，生态环境改善明显。
（四）强化资金统筹，保障安全和高质量发展协调推进
积极应对县域经济发展的新特征，对标“十四五”规划重点任务，统筹直达资金、上级专项资金、国有资本经营等各类财力，竭力保障全县重点任务顺利落实。一是支持推进创建争优。将县委县政府重点工作与财政保障重点同步推进，凭借全省现代化农业“接二连三”融合发展示范县及全域旅游示范县创建，发挥县域经济高质量发展和城镇建设试点县优势，充分发挥上级专项资金撬动、牵引作用，突出抓好园区发展、产业培育、城镇建设等重点工作，持续扩大财政有效投入，支持产业强县部署落实，增强县域经济发展动能。二是管好用好直达资金。完善直达资金的日常监管，在不改变原有资金拨付流程的基础上，以直达资金台账为基础，以资金监控系统为支撑，加强对直达资金预算分解下达、资金支付、补贴补助发放情况、资金使用和监管等分类全过程监控，确保资金惠企利民。全年共收到中央直达资金26719.6万元，参照直达资金2535.4万元，下达进度100%。三是坚决落实“过紧日子”要求。推行“零基预算”管理，打破预算固化格局，从严编制预算，进一步压减一般性支出和非刚性、非必要、非重点支出，坚持从严从紧、有保有压原则，严控低效、无效支出，大幅压减非急需、非刚性支出，严把支出关口，落实一般性支出及“三公”经费支出继续下降要求，以财政资金支出支付促进各项政策尽早落实，项目尽早实施，群众尽早受益。四是加大企业纾困力度。综合运用减税降费、补贴、激励等措施，对冲疫情常态化对经济的影响，全年共为企业兑现税收优惠资金718.58万元，企业税费成本进一步降低，协助争取省中小微企业纾困专项补助资金，缓解企业融资难题。新增发放创业担保贷款162笔共2110万元，支付财政贴息资金113.16万元，助力个人创业发展。拨付招商引资各类资金105万元，发展非公有制经济、突出贡献企业奖励及政策性奖励项目资金761万元，新进企业从中受益。
（五）严格规范管理，提升财政管理能力上取得新成效
坚持系统思维、法治思维，强化财政监管，全面推进为民理财、依法理财，不断提升财政管理科学化、规范化、信息化水平。一是扎实做好预决算公开。积极落实《预算法》对预算公开的要求，依法批复2021年部门预算并向社会公开。在保障预决算公开内容真实完整的基础上，做到公开部门全覆盖，切实推进依法理财。二是预算管理一体化顺利推进。以“陕西财政云”系统为核心，精准对标预算管理一体化相关要求，全面上线应用项目库、预算编制等7大主体功能及人员台账、账户管理等4个辅助功能，使用财政云系统开展业务覆盖率100%。三是全面实施绩效管理。以县委县政府文件印发《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，规范预算绩效目标管理，加强绩效运行跟踪监控，强化绩效评价结果应用，组织开展24个重点项目绩效评价，涉及金额1.1亿元，突出绩效评价在资金分配中的导向作用，提高项目绩效评价质效。四是国有资产管理日趋规范。制定出台《甘泉县行政事业单位国有资产管理实施细则》，借助资产管理信息系统，认真抓好资产配置、使用和处置环节，积极盘活县域闲置国有资产（资源）存量，调查核实国有资产单位需求，调拨资产27笔，处置资产37笔，净资产收益全部上缴国库，促进行政事业单位间共享共用和闲置资产合理流动。落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，按时报送国有资产综合报告。五是严格政府采购和投资评审。深化政府采购制度改革，进一步优化采购领域营商环境，规范“陕西省政府采购网”系统应用，完成政府集中采购项目23个，采购预算金额2274万元，采购金额2148万元，节约资金126万元，节约率5.5%。把好政府投资项目工程概预算评审关，全年完成评审项目183个，送审金额54184.6万元，核定金额45899.9万元，核减金额8284.7万元，审减率为15.3%，极大地节约了财政资金。六是有序推进财政监督检查。围绕上级专项资金、县上重大决策部署以及中心工作任务，联合审计、乡村振兴等部门成立检查组，综合考虑疫情防控期间工作现状，利用线上查阅、现场检查、资料备案等多种灵活检查方式，有序开展财税政策落实、资金监管、内控管理、衔接资金使用等方面的监督检查，确保资金高效使用。
主任、各位副主任，各位委员，随着财政体制改革的不断深入，我县财政面临更加严峻的考验，我们决心在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，切实增强稳住经济大盘责任感和紧迫感，着力抓好收入预期，不断优化支出结构，兜牢“三保”底线，全力做好“六稳”“六保”工作，强化预算约束和绩效监督，防范化解债务风险，进一步加大争取中、省、市转移支付倾斜政策，更好发挥财政在促进经济社会健康平稳发展中的重要作用。
